В странах с рыночной экономикой денежный оборот складывается из наличных и безналичных денег. Под наличными деньгами понимаются монеты, банковские билеты (банкноты) и казначейские билеты.

Монеты чеканятся, как правило, казначейством, причем стоимость металла монеты соответствует лишь части номинала (разменной монеты). Монеты служат в качестве разменных денег, позволяют совершать любые мелкие покупки. Государство по требованию Центрального банка производит чеканку монет и передает их в его распоряжение. Монеты в обращение вводит Центральный банк.

Первоначально банкноты выпускались всеми банками как векселя вместо обычных денег. Впоследствии они приобрели силу законного и единственного платежного средства с принудительно установленным государственным курсом, т.е. стали национальными деньгами. Их выпуск (эмиссию) осуществляет только Центральный банк.

Казначейские билеты — бумажные деньги, выпускаемые непосредственно государственным казначействомминистерством финансов или специальным государственным финансовым органом, подающим кассовым исполнением государственного бюджета.

Под безналичными деньгами понимаются записи на счетах в Центральном банке и в его отделениях, но, прежде всего, это вклады в коммерческих банках. Эти вклады называются также банковскими деньгами. Кроме того, к безналичным деньгам относятся открытые и неиспользованные кредитными институтами кредитные линии. Заметим, что к безналичным деньгам не относятся сберегательные и срочные вклады, так как эти вклады не могут в любое время использоваться в платежном обороте. Тем не менее, потенциально они все же представляют собой безналичные деньги.

Хранение денег на текущих счетах получило широкое распространение в странах с рыночной экономикой. Функционирование этих счетов обеспечивается через чековое обращение или карточки. Чек - это переводной вексель, выставленный на банк и оплачиваемый по предъявлению.

Безналичные деньги в отличие от наличных по существу не являются платежными средствами, но в любую минуту они могут превратиться в наличные, гарантированные кредитными институтами. Практически же безналичные деньги выступают наравне с наличными и даже имеют некоторые преимущества перед ними. Действительно, наличные деньги связаны с бумагой или металлом. Они имеют реальные высокие издержки хранения и транспортировки, а также могут быть потеряны или подделаны.